2022年中央一號文件明確，要“強化鄉(xiāng)村振興金融服務”，并做出了加大支農支小再貸款支持力度、支持探索農業(yè)農村基礎設施中長期信貸模式、加快農村信用社改革，完善鄉(xiāng)村振興金融服務統計制度、深入開展農村信用體系建設、發(fā)展農戶信用貸款等系列工作部署。“完善農業(yè)支持保護制度，健全農村金融服務體系”作為“全面推進鄉(xiāng)村振興”的具體舉措首次被寫入黨代會報告，具有極其重要的標志性意義。一方面，全面推進鄉(xiāng)村振興對金融工作提出了更系統具體的要求，另一方面，現有農村金融體系本身還存在短板弱項，農村金融服務還存在薄弱環(huán)節(jié)，農村金融機構還存在發(fā)展不足。

　　健全農村金融服務體系是全面推進鄉(xiāng)村振興的現實需求

　?。ㄒ唬┺r業(yè)農村發(fā)展基礎建設投入資金需求巨大。要落實總書記對四川在新時代打造更高水平的“天府糧倉”的要求，迫切需要扎實推進高標準農田和水利建設“兩大基礎工程”，優(yōu)化農業(yè)生產各項基礎設施。十四五期間，四川省規(guī)劃新建高標準農田1230萬畝，改造提升598萬畝；規(guī)劃建設31個重大水利工程和6000多個中小型水利工程，僅此兩項資金投入規(guī)模近1.5萬億元。宜居鄉(xiāng)村建設任務仍然繁重，農村電網、通信網建設項目及生活污水、垃圾處理等人居環(huán)境整治項目剛性投入資金巨大。除了財政投入外，需要有效利用好金融杠桿，重點解決好中長期涉農資金投入問題。

　?。ǘ┺r業(yè)產業(yè)現代化體系建設融資需求巨大。四川是農業(yè)大省，但大而不強，體現在農業(yè)生產規(guī)模大但農產品結構失衡，地區(qū)間農村特色產業(yè)發(fā)展水平參差不齊，科技對農業(yè)生產支撐不足，產業(yè)化水平低，農產品加工業(yè)產值與農業(yè)總產值之比明顯低于全國平均水平等。要優(yōu)化農產品結構，提高農產品市場競爭力，需要從研、產、供、運、儲、銷各個環(huán)節(jié)加大資金投入強度，充分發(fā)揮金融作為資源配置手段的作用，培育起能帶動廣大農戶規(guī)?；a業(yè)化、現代化生產的梯級產業(yè)體系。

　　（三）農民實現生活富裕需要實現金融服務供給均衡化。四川作為農業(yè)人口大省，城鄉(xiāng)居民可支配收入比仍達2.4:1，地區(qū)間農民收入水平差距較大，農民持續(xù)增收缺乏新的支撐和動力，制約農民共同富裕的體制機制障礙還未完全消除。要保證脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，全面防范不出現規(guī)模性返貧任務仍然艱巨。金融服務作為基礎公共服務的一部分，特別需要重點解決好金融服務農民增收致富的問題。

　　全省農村金融服務體系現狀及存在的問題

　?。ㄒ唬┗A金融服務基本實現全覆蓋，但存在巨大的優(yōu)化空間。四川省已建立起包括政策性銀行、國有大型商業(yè)銀行、94家農村商業(yè)銀行（農村信用社）、53家村鎮(zhèn)銀行在內的農村基礎金融服務體系，尤其四川農信系統已建成覆蓋省市縣鄉(xiāng)村五級、超過5200個營業(yè)網點的農業(yè)農村金融服務網絡，采用“銀政”、“銀企”、“銀商”共建模式，建成2.7萬個金融便民服務點，1萬個集金融、政務、村務、電商、民生、物流于一體的農村金融綜合服務站。鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃和村級建制調整改革完成以后，全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、建制村數量大幅減少，初步形成中心鎮(zhèn)村輻射帶動的鄉(xiāng)村開發(fā)新布局，農村金融服務網絡急需根據新的鄉(xiāng)村國土空間布局進一步優(yōu)化調整。此外，偏遠地區(qū)、少數民族地區(qū)主要金融交易對現金依賴程度較高，農村數字技術應用場景不足，農村數字普惠金融體系普及程度遠低于發(fā)達地區(qū)，以數字化金融賦能鄉(xiāng)村產業(yè)創(chuàng)新轉型的能力仍較低。

　?。ǘ┤r資金供給總量快速增長，但重點領域仍存在顯著不足。全省涉農貸款余額逐年保持快速增長勢頭，2021年末全省銀行業(yè)涉農貸款余額已達2.09萬億元，增速達10.14%，融資利率總體呈現持續(xù)下降趨勢，但中長期資金供給仍存在不足，尤其是支持農業(yè)農村基礎設施建設的中長期資金支持力度仍待進一步加強。涉農財政資金實現全面統籌整合，土地出讓收益用于鄉(xiāng)村振興領域機制逐步落地落實，農業(yè)農村基礎設施領域財政統籌、市場參與、財金互動的資金籌集體制機制逐步健全。但2021年來隨土地出讓困難，資金籌集投入存在客觀困難。同時，由于農業(yè)農村領域基礎建設項目公益屬性強，資金投入回報機制難以實現自平衡，市場資本參與動員難度較大，項目融資普遍存在巨大困難。另一方面，支持農業(yè)產業(yè)發(fā)展信貸總量占比仍然較低，2021年末全省銀行業(yè)普惠涉農貸款余額3936億元，持續(xù)實現“增速不低于各項貸款增速”目標，但普惠涉農貸款總量僅占全省銀行業(yè)貸款余額的4.9%。

　?。ㄈ┲С洲r業(yè)農村發(fā)展的金融服務體系逐步健全，但多個領域仍不同程度存在真空。從融資服務模式看，全省已全面建立涵蓋農業(yè)信貸、農業(yè)保險、支農債券、農業(yè)擔保、農機融資租賃在內的產業(yè)融資服務體系，但各類金融服務主體的協同性，以及服務的有效性仍待提高。農業(yè)生產群體中征信白戶占比高，提供授信服務存在客觀困難。種養(yǎng)殖業(yè)、農資生產、流通中規(guī)?；藴驶?、產業(yè)化程度較高的領域融資難、融資貴問題初步緩解，但特色農業(yè)、文旅等非標準化產業(yè)資金獲得能力仍然偏弱。隨國際形勢動蕩，農產品價格周期性波動加劇，但農產品價格指數保險、農產品期貨等風險對沖金融工具推廣進度遠低于預期。農村土地、房產、股權等要素資產流轉交易機制仍未全面通暢，導致涉農領域金融風險處置成本居高不下，給金融機構有效介入造成障礙。

　?。ㄋ模┺r村金融機構改革即將全面完成，但發(fā)展不足、抗風險能力弱的矛盾仍然突出。全省超過80%的農信社已完成農商行改制，省級信用聯社改革方案已初具雛形，預計在2023年內將完成全面改革。但部分農村金融機構自身發(fā)展不足，存貸比顯著低于沿海發(fā)達及中部地區(qū)同類機構水平，偏遠地區(qū)農村金融機構自身規(guī)模較小、抗風險能力較弱，個別法人治理機制弱化，進入監(jiān)管部門高風險機構名單。省級以下農業(yè)擔保公司擔保能力不均衡，部分重點農業(yè)市縣受限于財政實力，對農擔公司資金補足能力有限。省農擔公司截至目前在保余額僅90億元左右，農業(yè)擔保體系對農業(yè)產業(yè)化發(fā)展融資的支撐作用尚未充分體現。

　　（五）工作機制尚不能完全適應全面鄉(xiāng)村振興新要求。與其他行業(yè)相比，涉農領域行業(yè)、統計數據相對缺失，金融機構開展有效風險判斷存在信息不足的困難。扶貧再貸款、支農再貸款等農村金融政策性支持工具完整，但部分環(huán)節(jié)針對性、有效性仍待進一步提高。涉農貸款專項統計制度已實施15年未修訂，不能真實反映鄉(xiāng)村振興發(fā)展中金融服務實際水平。金融監(jiān)管涉農考核機制主要偏重農村銀行業(yè)機構，未能全面覆蓋銀、證、保、期等各類金融服務主體。國有金融資本管理部門對普惠性金融機構考核機制以凈利潤、資本收益率為導向，不利于充分調動其支農惠農的積極性。

　　對策建議

　　在全面推進鄉(xiāng)村振興工作過程中，應切實以農村金融工作機制更加健全，農村金融服務供給更加充分，農村金融組織體系更加完善為目標，提高農村金融服務的便捷性、可得性、有效性。建議可從下列方面采取措施：

　?。ㄒ唬娀鹑诨A設施建設。結合數字鄉(xiāng)村建設進程、“互聯網+政務服務”拓展，在保障數據安全前提下推動相關數據共建共治共享，以數字技術賦能金融風險防控。積極推動數字人民幣試點推廣，鼓勵數字人民幣在鄉(xiāng)村金融服務領域的多場景利用。優(yōu)化鄉(xiāng)村金融服務網絡布局，鼓勵金融機構結合鄉(xiāng)村片區(qū)開發(fā)布局優(yōu)化、調整、新設服務網點。支持金融機構開展農村綜合金融服務站建設，整合文化、商業(yè)、物流、政務等資源提供綜合化金融服務。

　　（二）優(yōu)化農村金融機構組織體系。加快推動農村信用社省聯社改革，積極引入具有業(yè)務、渠道等協同效應的全國性農業(yè)龍頭企業(yè)作為戰(zhàn)略投資人，理順全省農村信用社公司治理，提升管理水平。多渠道補充農村金融機構資本金，做強農村金融機構資本實力，提升風險與內控管理能力，提高內生可持續(xù)發(fā)展動力。積極引進農業(yè)保險機構，加大重點農產品品種的保險覆蓋面。強化省、市、縣各級農業(yè)擔保公司資本金補充機制，傾斜性加大對重點農業(yè)地區(qū)農擔公司的風險分攤、資金注入力度，持續(xù)提高其風險分攤能力。

　?。ㄈ﹥?yōu)化構建農村金融服務支撐體系。出臺激勵措施，全面推廣整村授信模式，加快推進農村普惠信貸，擴大農戶授信、用信覆蓋率。建立健全農村生產要素流轉融資服務平臺，實現交易平臺與融資擔保公司、資產收儲公司、行業(yè)協會、農民專業(yè)合作社的有效銜接，形成農村資源要素抵押登記、流轉處置、風險分擔閉環(huán)，降低農村風險處置的交易成本。推進農村金融領域司法訴訟與執(zhí)行體系進步，健全金融糾紛多元化解體系，提高涉農領域司法執(zhí)行效率。健全優(yōu)化多部門協同的聯合信用信息體系與失信聯合懲戒體系。

　　（四）提高農業(yè)農村重點領域融資能力。建強農業(yè)農村領域融資主體，探索組建省級農業(yè)投資主體，進一步整合省、市兩級國有企業(yè)平臺，重點投資支持省內戰(zhàn)略優(yōu)勢農業(yè)產業(yè)項目開發(fā)。通過統籌農、林、水等各領域財政資源，探索設立農業(yè)基礎設施投資基金，撬動社會資本參與，推動高標準農田、重大水利、農村環(huán)境改造等基礎設施建設項目建設。鼓勵多渠道籌集農業(yè)農村發(fā)展資金，加大鄉(xiāng)村振興專項債包裝與發(fā)行力度，鼓勵各地區(qū)、國有企業(yè)、市場主體發(fā)行鄉(xiāng)村振興票據等債務融資工具，積極協調爭取政策性開發(fā)性金融工具對我省涉農基建項目的支持。

　?。ㄎ澹﹥?yōu)化農村金融各項工作機制。進一步健全農村金融風險分攤機制，繼續(xù)強化農村金融財金互動獎補政策，加大農業(yè)擔保、農業(yè)保險對產業(yè)化、規(guī)?；r業(yè)項目的支持力度。主動完善鄉(xiāng)村振興金融服務統計制度，試點開展金融機構服務鄉(xiāng)村振興考核評估。加大農村金融人才培育機制，建立農業(yè)科技、農村金融、農業(yè)產業(yè)等行業(yè)人才常態(tài)化交流掛職、教學機制。優(yōu)化普惠性金融機構激勵約束機制，逐步弱化當期盈利指標，建立以服務農村農業(yè)發(fā)展效果為主要目標、以中長期表現為評價重點的考核體系。

　　（作者：杜凌艷，四川省農村信用社聯合社、高級經濟師、注冊會計師、特許金融分析師；蒲天樂，成都市大邑縣人民政府，縣委常委、常務副縣長。）